Die zweite Ausgabe des „ESG-Daten Monitors", herausgegeben von dem ESG-Daten-Hub openESG und dem Dienstleister PPA Group, beleuchtet die fortschreitende Integration von ESG-Daten in das Risikomanagement von Finanzinstituten. Basierend auf der Befragung von fast 150 Finanzinstitutionen aus Deutschland und der Schweiz gibt der Bericht wertvolle Einblicke in den Status quo, praktische Herausforderungen und erforderliche Lösungsansätze für die Nutzung von ESG-Daten.
Kernaussagen der Studie
- Gespaltene Stimmung zum Schlüsselthema „Sustainable Finance": 56 % der befragten Finanzdienstleister sehen in der Integration von ESG-Daten eine Geschäftschance, während 44 % sie vor allem als regulatorischen Aufwand bewerten.
- ESG-Risiken beeinflussen Kreditentscheidungen signifikant: ESG-Risiken prägen inzwischen 40 % der Kreditentscheidungen bei großen, berichtspflichtigen Unternehmen. Bei KMU liegt dieser Anteil derzeit bei 25 %, soll aber in den kommenden zwei Jahren deutlich steigen.
- Erfassung von ESG-Daten direkt von den Firmenkunden noch die Ausnahme: Im Segment der großen, berichtspflichtigen Firmenkunden erhebt zwar jede zweite Bank ESG-Daten direkt vom Kreditnehmer. Bei nicht-berichtspflichtigen Firmenkunden bleibt dies jedoch die Ausnahme – drei Viertel der Institute setzt im KMU-Segment auf Branchenwerte und Schätzungen.
- Der Weg zur Integration der Biodiversität: Bisher plant nur knapp jedes zehnte Institut, Biodiversitätsfaktoren in den Systemen zur Kreditvergabe zu integrieren.
- Herausforderungen bei der Datenerhebung: Zentrale Hürden sind mangelnde Verfügbarkeit, Qualität und Vergleichbarkeit – insbesondere bei KMU fehlen standardisierte Berichte.
ESG-Daten als Chance für den Mittelstand
ESG-Daten ermöglichen nicht nur eine präzisere Risikobewertung, sondern fördern auch die Transformation hin zu nachhaltigen Geschäftsmodellen. Die Studie zeigt jedoch, dass nur jeder vierte Finanzdienstleister spezifische ESG-Daten für KMU erhebt. Stattdessen dominieren Schätzungen und Durchschnittswerte, was die Vergleichbarkeit und Aussagekraft der Daten schmälert.
Innovative Ansätze: Best Practices aus der Branche
Der Bericht hebt Beispiele für die erfolgreiche Integration von ESG-Daten hervor, darunter die Praxis der Commerzbank, Klimarisiken durch einen eigenen Risikoscore systematisch zu bewerten. Die GLS Bank hebt zudem die Wirkungstransparenz ihrer Finanzierungen hervor, um Kunden in die nachhaltige Transformation aktiv einzubinden.
„Unsere Ergebnisse zeigen, dass Finanzinstitute die regulatorischen Anforderungen an die Nutzung von ESG-Daten umsetzen und gegenüber dem Vorjahr große Fortschritte gemacht haben. Die Verfügbarkeit, Qualität und Vergleichbarkeit bleiben zentrale Herausforderungen, die durch einheitliche Standards und Plattformen adressiert werden können."
Michael Sindram, Autor der Studie
Über den ESG-Daten Monitor
Der ESG-Daten Monitor ist eine jährliche Studie, die von openESG und der PPA Gruppe in Zusammenarbeit mit Frankfurt School of Finance & Management durchgeführt wird. Die diesjährige Ausgabe basiert auf einer Befragung von 149 Finanzinstituten mit einer kumulierten Bilanzsumme von über 10,6 Billionen Euro und ist damit die größte Studie zu diesem Themenkomplex.